Почему ФНС забирает деньги с кредитной карты

Ситуация, знакомая многим: человек заходит в приложение банка, чтобы успеть закрыть долг по кредитке до конца льготного периода. До дедлайна остаются часы, деньги внесены, приложение закрыто. А через время выясняется, что банк начислил проценты, а кредитная история испорчена, словно заемщик злостно уклонялся от платежей.

Куда же делись средства? Их списала Федеральная налоговая служба в счет старых задолженностей. Россияне сталкиваются с этим все чаще. Юристы рассказали, почему такое возможно и почему кредитная карта больше не защищает от сюрпризов со стороны государства.

Распространенное заблуждение: кредитная карта воспринимается как изолированный кошелек, к которому у государства нет доступа. На деле все иначе.

«Это никакой не произвол налоговиков или банков, а прямое следствие принудительного взыскания!» — подчеркивает эксперт по налоговому комплаенсу Наталья Золототрубова.

По ее словам, долг взыскивают на основании судебного акта, затем возбуждается исполнительное производство, и банк обращает взыскание на средства клиента на счетах, включая счет кредитной карты. Собственные деньги не входят в защищенный перечень. Исполнительные документы удовлетворяются раньше, чем поступление зачтут в счет кредитного долга.

Вице-президент Ассоциации юристов в сфере ликвидации и банкротства Владимир Кузнецов объясняет: очередность платежей закреплена в ст. 855 Гражданского кодекса РФ. Если на счете скапливаются конкурирующие требования, закон выстраивает жесткую иерархию. Поручение налоговой инспекции о принудительном взыскании задолженности относится к третьей очереди, а обычное распоряжение клиента о погашении потребительского кредита — только к пятой. Гражданский кодекс эту очередность не изменит, как бы вы ни старались закрыть кредитку.

Название «кредитная» не дает владельцу карты юридической брони, отмечает эксперт.

«Неиспользованный кредитный лимит нельзя приравнивать к собственным деньгам гражданина», — говорит Кузнецов.

Деньги, поступившие на счет клиента, попадают под удар — даже если это собственные средства, внесенные сверх лимита или для погашения задолженности. Иммунитет есть только у защищенных законом социальных выплат, алиментов и пособий; их список регламентирован ст. 101 Федерального закона № 229-ФЗ. Обычные деньги на картах такой защиты лишены.

С 1 ноября 2025 года ФНС вправе взыскивать бесспорную налоговую задолженность граждан без обращения в суд. Однако списанию предшествуют требование об уплате и решение о взыскании. Порядок прописан в статье 48 НК РФ и разъяснен ФНС России.

Что делать, чтобы не остаться с пустым кошельком и испорченной кредитной историей?

«Перед крупным пополнением кредитки стоит проверить задолженность и документы в личном кабинете ФНС. Если списание уже произошло, запросить у банка выписку, основание операции и расчет процентов. Ошибочную сумму налога следует оспаривать в налоговом органе, а нарушения при проведении платежа — предъявлять банку. Для оценки конкретного случая нужны документы: одного сообщения о том, что деньги „ушли с кредитки“, недостаточно», — объясняет Кузнецов.

Если есть судебный приказ, его можно отменить в 10-дневный срок с момента получения копии, говорит Золототрубова.

«При пропуске обратиться с ходатайством в суд о восстановлении срока. Можно письменно требовать от банка приостановить начисление процентов, оспорить сведения в кредитной истории при наличии отмененного судебного приказа, предоставив подтверждающие документы», — поясняет эксперт.

Главное правило, по словам Золототрубовой: не откладывать платеж до последнего и не вносить деньги на кредитку в заключительный день беспроцентного периода. Иначе можно лишиться и льготного периода, и самих средств, которые уйдут в счет долга.